La fiscalité est l'un des grands avantages de la location meublée, et contribue à son excellente rentabilité au fil des ans, ce qui en fait un domaine particulièrement attirant pour l'investissement locatif.

Mais pour s'assurer de profiter pleinement des avantages de la fiscalité de la location meublée, tout en ne commettant pas d'erreur au moment d'établir son bilan comptable ou sa liasse fiscale, prenez conseil et faites-vous accompagner par un comptable spécialiste en immobilier.

En matière de fiscalité immobilière, un expert-comptable immobilier interviendra à deux niveaux : celui de l'accompagnement et celui de l'accomplissement des diverses obligations comptables et déclaratives inhérentes à l'activité de location meublée.

Après vous avoir aidé à déterminer la fiscalité la plus appropriée pour votre activité de LMNP, il sera temps pour l'expert-comptable de gérer l'aspect fiscal de votre location meublée. En la matière, il interviendra surtout au moment de vous aider à réaliser vos obligations comptables, qui sont les suivantes :

• Établir un compte de résultats et un fichier des écritures comptables
• Mettre en place un tableau des amortissements et des immobilisations
• Réaliser un bilan comptable
• Établir et télétransmettre votre liasse fiscale

Chacune de ces étapes nécessite l'intervention d'un spécialiste en comptabilité immobilière afin de ne pas commettre d'erreur, que ce soit au moment de calculer l'amortissement, de construire votre bilan comptable et d'éviter toute erreur dans la réalisation de votre liasse fiscale afin d'éviter tout démêlé avec l'administration fiscale par la suite.

S'il ne s'agit pas d'une obligation, avoir recours à un comptable spécialiste en immobilier reste très fortement recommandé, car c'est grâce à son intervention que votre investissement pourra profiter, dès le départ, de la bonne rentabilité de la location meublée.

En effet, pour optimiser sa fiscalité immobilière, de nombreux éléments sont à prendre en considération, comme le choix du régime fiscal, mais aussi la détermination de la date de début d'activité. Cette dernière peut avoir un impact considérable car, en cas d'erreur, et même si votre comptable pourra essayer d'y remédier, certaines charges déductibles, comme des travaux réalisés ou l'achat de fourniture ou de meubles, pourraient ne pas pouvoir être prises en compte.

Les avantages d'un comptable spécialiste en immobilier sont justement ceux autours desquels JD2M a choisi de centrer sa mission : simplifier et fiabiliser.

Ainsi, JD2M vise à permettre aux loueurs de s'acquitter facilement de leurs obligations, et de pouvoir avoir, à tout moment, accès à des contenus spécifiques (articles, guides, vidéos, …) répondant à leurs besoins et leurs interrogations.

Et afin de fiabiliser la déclaration comptable de ses clients, ce sont les comptables et experts-comptables spécialisés en immobilier du cabinet comptable de JD2M, ELM conseil, qui entrent en action. Grâce à leur expertise, ils permettent aux propriétaires-bailleurs ayant choisi l'offre intégrale une gestion simplifiée de leur activité et ainsi de pouvoir se concentrer sur ce qui compte vraiment pour eux, plutôt que de passer du temps et de l'énergie à s'acquitter de leurs obligations.

En matière de tarification, le prix d'un comptable LMNP peut être très variable. Mais s'il peut être tentant de se tourner vers les solutions les moins onéreuses, comme des logiciels de comptabilité génériques, cela n'est pas toujours la bonne solution.

En effet, la plupart des logiciels de gestion accessibles gratuitement ou à moindre coût sur internet ne sont pas adaptés aux spécificités de la location meublée, et peuvent faire commettre d'importantes erreurs, notamment aux loueurs débutants. De plus, les loueurs sont livrés à eux-mêmes lors de cette épreuve, se privant ainsi d'un accompagnement spécialisé.

Il est donc préférable de se tourner vers des solutions de comptabilité fiables, d'autant que leur tarif est souvent bien moins important qu'il n'y paraît, puisque leur coût sera déductible de l'imposition des LMNP. En ce cas, les deux tiers de vos frais de comptabilité, dont le coût de votre comptable immobilier en ligne, pourront vous être restitués sous la forme d'une réduction d'impôts sur votre revenu global, dans la limite de 915 € par an.

Avoir un expert-comptable en LMNP n’est pas une obligation, et chaque loueur est libre de choisir d’opter, ou non, pour les services d’un expert-comptable.

Pour autant, si cela n’est pas une obligation légale, s’adjoindre les services d’un comptable immobilier est très fortement recommandé. En effet, ne s’improvise pas comptable qui veut, et le risque de commettre des erreurs en faisant soi-même sa comptabilité est grand. En cas d’erreur, vous vous exposez à un contrôle fiscal, des pénalités ou régularisations. Même sans erreur, le temps passé est considérable pour un non-spécialiste.

Lors de la création de votre statut de loueur en meublé, vous choisissez entre deux régimes fiscaux :

• Le régime réel simplifié : permet de déduire amortissements et charges, avec une imposition souvent nulle sur les revenus locatifs.
• Le régime micro-BIC : applique une déduction forfaitaire de 50 %, sans possibilité de déduire charges ou amortissements.

Le régime réel est plus avantageux mais implique des formalités complexes. Utiliser un logiciel comptable LMNP ou faire appel à un expert-comptable spécialisé est donc vivement conseillé.

Faites appel à un comptable si vous êtes dans l’un de ces cas :

• Activité exercée en nom propre ou en indivision
• Passage du micro-BIC au réel
• Location saisonnière (type Airbnb)
• Cessation d’activité de loueur
• Assujettissement à la TVA
• Statut LMP
• Reprise de comptabilité
• Location en démembrement (usufruit)
• Donation de la nue-propriété
• Emprunt en devise étrangère
• Location en VEFA

Contactez nos conseillers pour déterminer le service le mieux adapté à votre situation.

En choisissant de confier la comptabilité de votre location meublée à des experts, vous optimisez la rentabilité de votre investissement immobilier !

Un des premiers freins évoqués par les loueurs en meublé qui hésitent à opter pour le régime réel est le coût engendré par le cabinet comptable. Bien qu’il ne soit pas obligatoire de passer par un expert-comptable pour établir votre déclaration, ceci est fortement conseillé, notamment en début d’activité, afin de faire les choix les plus pertinents dès le départ, notamment pour le calcul des amortissements LMNP.

Dans le cadre du régime réel, vous devez :

• Tenir une comptabilité complète avec factures, quittances de loyer, encaissements, etc.
• Établir des tableaux d’amortissement, un bilan, un compte de résultat et un FEC (fichier des écritures comptables).

Même avec des notions de comptabilité, toute erreur dans votre déclaration vous rend personnellement responsable face à l’administration fiscale.

C’est parfois l’élément qui fait douter les loueurs en meublés qui se demandent s’ils doivent recourir à un expert-comptable : le coût de cette opération.

Si nous avons vu que ce coût doit être largement relativisé au vu du gain de temps et de la sérénité dont bénéficie le loueur, sans parler de l’assurance de ne pas subir une régularisation de la part de l’administration fiscale, certains loueurs débutants ignorent parfois que les frais d’expertise-comptable sont déductibles des bénéfices de leur activité de location meublée avant le calcul de leur imposition !

En effet, les frais de gestion et de comptabilité sont considérés comme une charge déductible au régime réel d’imposition.